コーポレート・ガバナンス

基本的な考え方

当社グループは、草創期より会社は社会に貢献することに存在意義があるという思想を経営の基軸に置き、東レ理念という形でこの思想を受け継いでいます。
東レ理念は、「企業理念」「経営基本方針」「企業行動指針」等で体系化されています。このうち「経営基本方針」は、ステークホルダーとのあるべき関係を示しており、特に株主に対しては「誠実で信頼に応える経営を」行うことを明記しています。また、「企業行動指針」の中で「社会的規範の遵守はもとより、高い倫理観と強い責任感をもって公正に行動し社会の信頼と期待に応え」ることを定めています。
当社グループは、ガバナンス体制の構築にあたり、こうした理念を具現化していくことを、その基本的な考え方とします。

• 内部統制システムに関する基本方針
• 社外役員の独立性判断基準

コーポレート・ガバナンスに関する報告書

当社は東京証券取引所に『コーポレート・ガバナンスに関する報告書』を提出しています。

コーポレート・ガバナンス体制

現状の体制

当社は、監査役会設置会社であり、取締役および監査役は株主総会で選任される。体制の概要は下記に図示するとおりである。
取締役および監査役は、株主によって直接選任されることにより、経営を付託された者として重大な責務を負っていることを明確に認識し、それぞれの役割を適切に果たすとともに、経営の状況について株主を含むステークホルダーへの説明責任を果たしていく。
当社グループは、基礎素材製品を多様な産業に供給しており、広範囲な事業領域でグローバルに活動を行っていることから、経営判断や意思決定はもとより、その監督にあたっても、現場に密着した専門知識をベースに多種多様なリスクを多面的に評価することが必要となる。そのため、取締役会は、当社グループの事業に精通した取締役が、多様な視点から監督と意思決定を行う体制とする。また、監査役会が、取締役会から完全に独立した立場で、事業に対する理解に加え、財務・会計や法律など専門的知見にもとづき、取締役の職務の執行を監査することで、監督や意思決定の透明性・公正性を確保する体制とする。

コーポレート・ガバナンス体制図

スキル・マトリックス

役員報酬

• 取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針に関する事項
  当社の取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針（以下、決定方針という。）は以下のとおりです。
  • (ⅰ) 基本方針
    　当社は、当社グループの中長期的な企業価値向上と持続的成長に繋げるべく、役員の報酬制度を構築する。役員報酬制度の決定方針については、「トップ・マネジメント決定権限」に基づき、法令等が定めるものに加え、重要事項に関する意思決定の権限を取締役会に留保する。役員報酬等に関する株主総会への付議内容や重要な社内規程の制定・改正、ならびに各取締役の報酬については、取締役会決議により決定する。また、役員報酬制度のあり方については、「ガバナンス委員会」が継続的にレビューする。
  • (ⅱ) 報酬構成・水準
    　社内取締役の報酬は、その役割を踏まえ、定額である基本報酬、ならびに業績連動報酬として、各事業年度の連結業績等を勘案した賞与および中長期的な業績に連動する株式報酬型ストックオプションで構成する。社外取締役の報酬は、その役割を踏まえ、基本報酬のみで構成する。報酬水準については、外部第三者機関による役員報酬に関する他社水準調査結果等も参考に、優秀な人材を確保でき、業績向上に向けた士気向上が図られるようにする。また、業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等の支給割合についても、上記他社水準調査結果や「ガバナンス委員会」等でのレビューを踏まえ、適宜見直しを図る。
  • (ⅲ) 基本報酬
    　基本報酬は、株主総会において報酬総枠の限度額を決議する。株主総会への付議内容は、「ガバナンス委員会」が答申し、取締役会が決議する。各取締役の基本報酬は、その範囲内において、「ガバナンス委員会」が取締役会に答申して取締役会が決議する。基本報酬は月例の固定報酬とする。
  • (ⅳ) 賞与
    　賞与は、株主総会において支給の可否ならびに支給総額を決議する。株主総会への付議内容は、当社のグローバルな事業運営の結果を最もよく表す各事業年度の連結事業利益等に過去実績等を加味し、「ガバナンス委員会」が答申し、取締役会が決議する。各社内取締役の賞与は、「ガバナンス委員会」が取締役会に答申して取締役会が決議する。賞与は毎年、一定の時期に支給する。
  • (ⅴ) 株式報酬型ストックオプション
    　株式報酬型ストックオプションは、株主総会において社内取締役に対して付与する新株予約権の総数の上限ならびに報酬総枠の限度額を決議する。株主総会への付議内容は、「ガバナンス委員会」が答申し、取締役会が決議する。各社内取締役への割当個数は、その範囲内において、「ガバナンス委員会」が取締役会に答申して取締役会が決議した基準に基づき、取締役会が決議する。各社内取締役の報酬基礎額および各社内取締役が割当てを受ける新株予約権の払込金額に相当する報酬の額は、「ガバナンス委員会」が取締役会に答申して取締役会が決議する。株式報酬型ストックオプションは毎年、一定の時期に支給する。
  • (ⅵ) その他
    　第130回定時株主総会において役員退職慰労金制度廃止に伴う退職慰労金打切り支給が決議され、当該総会終結時に在任していた社内取締役に対し、当該総会終結時までの在任期間を対象とし、退職慰労金を打切り支給することとしている。各社内取締役の退職慰労金は、第130回定時株主総会後の取締役会決議に基づき決定する。退職慰労金は各社内取締役の退任時に支給する。
    
    　決定方針は、「ガバナンス委員会」での審議を経て、2021年２月９日開催の取締役会の決議により決定し、また、2022年３月28日開催の取締役会の決議により改定しております。
    
    　取締役の個人別の報酬等の内容については、そのあり方について「ガバナンス委員会」が継続的にレビューを行い、その結果を踏まえて取締役会に答申して取締役会が決議することから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
    
    　なお、監査役の報酬は、その役割を踏まえ、定額である基本報酬のみで構成しております。報酬水準については、外部第三者機関による役員報酬に関する他社水準調査結果等も参考に、優秀な人材を確保できるようにしております。基本報酬は、株主総会において報酬総枠の限度額を決議しております。各監査役の基本報酬は、その範囲内において、監査役の協議により一定の基準に基づき決定しております。
• 取締役および監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
  • (ⅰ) 取締役の基本報酬

    ・決議年月日	：	2022年6月23日（第141回定時株主総会）
    ・決議内容	：	取締役の報酬額を月額5,000万円以内（うち社外取締役700万円以内）とする。 なお、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まないものとする。
    ・対象取締役数	：	12名（うち社外取締役4名）

  • (ⅱ) 監査役の基本報酬

    ・決議年月日	：	2019年6月25日（第138回定時株主総会）
    ・決議内容	：	監査役の報酬額を月額1,100万円以内とする。
    ・対象監査役数	：	5名

  • (ⅲ) 取締役の株式報酬型ストックオプション

    ・決議年月日	：	2011年6月24日（第130回定時株主総会）
    ・決議内容	：	取締役に対する株式報酬型ストックオプションとしての新株予約権付与に関する報酬は年額3億円、新株予約権の総数は年間1,200個を上限として設定する。
    ・対象取締役数	：	28名

  • (ⅳ) 取締役、監査役の退職慰労金打切り支給

    ・決議年月日	：	2011年6月24日（第130回定時株主総会）
    ・決議内容	：	取締役、監査役に対する役員退職慰労金制度廃止に伴い、本総会終結時までの在任期間を対象とし、退職慰労金を打切り支給する。支給時期は各取締役、監査役の退任時とする。
    ・対象取締役数	：	23名、対象監査役数：2名

• 取締役および監査役の報酬等の総額等

  役員区分	報酬等の 総額	報酬等の種類別の総額			対象となる 役員の員数
  		基本報酬	業績連動報酬
  			賞与	非金銭報酬
  				株式報酬型 ストックオプション
  取締役 （うち社外取締役）	732百万円 （71百万円）	552百万円 （71百万円）	69百万円 （−）	111百万円 （−）	15名 （5名）
  監査役 （うち社外監査役）	115百万円 （36百万円）	115百万円 （36百万円）	− （−）	− （−）	8名 （5名）

  (注)

  取締役、監査役の員数には、当期に退任した取締役2名、監査役3名を含んでおります。 報酬等の総額には、使用人兼務役員の使用人給与相当額４百万円は含まれておりません。 取締役に支給する賞与は、第143回定時株主総会において決議予定の額になります。 賞与は、当期の連結事業利益等に過去実績等を加味し算定しており、当期を含む連結事業利益の推移は、「1．企業集団の現況に関する事項（3）財産および損益の状況の推移」に記載のとおりです。 取締役に付与する株式報酬型ストックオプションに関し、当期を含む株式報酬型ストックオプションとしての新株予約権の発行価額の推移は、「3．会社の新株予約権等に関する事項（1）当期末日に当社役員が保有する職務執行の対価として交付された新株予約権の概要」に記載のとおりです。

社外役員の活動状況

• 社外役員の独立性判断基準